SSI ước lãi hợp nhất 9 tháng đạt 2,100 tỷ đồng

CTCP Chứng khoán SSI (HOSE: SSI) vừa công bố báo cáo tài chính quý 3 công ty mẹ với kết quả lãi trước thuế 9 tháng đạt hơn 2 ngàn tỷ đồng. Theo Công ty ước tính, lãi trước thuế hợp nhất đạt gần 2,100 tỷ đồng.

SSI ước lãi hợp nhất đạt 2,100 tỷ đồng

Trong quý 3, SSI ghi nhận doanh thu hoạt động và lợi nhuận sau thuế đạt lần lượt 1,722 tỷ đồng và 667.3 tỷ đồng.

Doanh thu từ nghiệp vụ môi giới chứng khoán đạt 667.4 tỷ đồng trong quý 3, tăng hơn 2.7 lần so với cùng kỳ năm 2020. Doanh thu từ cho vay và phải thu quý này đạt 431.6 tỷ đồng, tăng trưởng gần 2.7 lần so với cùng kỳ.

Đáng chú ý, SSI ghi nhận khoản thu nhập khác gần 112 tỷ đồng trong quý, khoản lợi nhuận này cũng đóng góp đáng kể cho kết quả hoạt động của Công ty (không có thuyết minh chi tiết về khoản thu này).

Kết quả kinh doanh quý 3 và 9 tháng đầu năm 2021 của SSI Nguồn: BCTC công ty mẹ quý 3 của SSI

Lũy kế 9 tháng đầu năm, Công ty ghi nhận tổng doanh thu 5,091.1 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế đạt 2,062.6 tỷ đồng, tăng trưởng lần lượt 53.3% và gần 92% so với cùng kỳ năm 2020. Công ty ước tính lợi nhuận hợp nhất trước thuế cho 9 tháng đầu năm 2021 của SSI đạt khoảng 2,100 tỷ đồng. Với kết quả này, sau 9 tháng hoạt động SSI đã vượt 12% kế hoạch kinh doanh năm 2021 về lợi nhuận.

Tại ngày 30/09/2021, Công ty có tổng tài sản đạt hơn 47.2 ngàn tỷ đồng, trong đó vốn chủ sở hữu đạt hơn 11.7 ngàn tỷ đồng. Dư nợ cho vay cuối quý đạt gần 18.3 ngàn tỷ đồng, gấp gần 2 lần đầu năm.

Nợ phải trả tại thời điểm này cũng tăng 37% so với đầu năm, lên gần 35.5 ngàn tỷ đồng. Trong đó, Công ty gia tăng mạnh các khoản vay ngắn hạn, số dư vay ngắn hạn ở mức hơn 34.2 ngàn tỷ đồng, tăng 46.5% so với đầu năm.

Lãi tự doanh sụt giảm trong quý 3

Đáng chú ý, mảng tự doanh của SSI quý 3 giảm lãi so với cùng kỳ khi khoản lỗ từ các tài sản tài chính ghi nhận qua lãi/lỗ (FVTPL) tăng gấp đôi lên gần 224 tỷ đồng (trong khi lãi từ tài sản FVTPL chỉ tăng nhẹ). Theo đó, lãi tự doanh quý 3 chỉ ghi nhận ở mức 102.5 tỷ đồng, giảm một nửa so với cùng kỳ.

Một trong những nguyên nhân chính khiến lợi nhuận tự doanh của SSI sụt giảm mạnh đến từ khoản lỗ bán các tài sản FVTPL trong kỳ lên tới gần 144 tỷ đồng, tăng 66% so với cùng kỳ. Cụ thể, Công ty đã cắt lỗ với các cổ phiếu ELC, VIC, VRE. Đáng chú ý, Công ty lỗ vị thế hơn 72 tỷ đồng với hợp đồng chứng khoán phái sinh.

Thuyết minh lỗ bán tài sản FVTPL của SSI quý 3/2021 Nguồn: BCTC công ty mẹ SSI quý 3/2021

Ở chiều chốt lời, Công ty ghi nhận lãi chủ yếu đến từ chứng quyền do phát hành (gần 38 tỷ đồng) và bán trái phiếu (gần 65 tỷ đồng).

Thuyết minh lãi bán tài sản FVTPL của SSI quý 3/2021 Nguồn: BCTC công ty mẹ SSI quý 3/2021

Tổng giá trị tài sản FVTPL của SSI không biến động nhiều so với đầu năm, ở mức 13.6 ngàn tỷ đồng, tăng 3.3%. Tuy nhiên, nếu xét về cơ cấu danh mục, Công ty đã giảm đáng kể các khoản đầu tư vào cổ phiếu, chứng khoán niêm yết. Danh mục cổ phiếu và chứng khoán niêm yết của Công ty giảm gần 58% về còn gần 630 tỷ đồng. Ngược lại, giá trị cổ phiếu phòng ngừa rủi ro cho chứng quyền có đảm bảo gấp 2.7 lần đầu năm, lên mức 1,345.4 tỷ đồng.

Trái phiếu chưa niêm yết và chứng chỉ tiền gửi vẫn là hai khoản chiếm tỷ trọng lớn trong danh mục FVTPL của SSI, chiếm hơn 11.5 ngàn tỷ đồng, tăng nhẹ 3.6% so với đầu năm.

Yến Chi

FILI